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请教外贸出口公司增值税附表2的填写
  • kama8008
  • 发表于 2010年12月13日
  • 浏览次数 2276
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请问各位前辈一个问题,比如我现在购进一批货物不含税价款是100万,进项税是17,然后把这17万进项税认证了,但我购进这批货物确定是为了出口的,退市率是16%。那我这17万在填报增值税申报表附表2的时候填在待抵扣进项税额中的24行“本期已认证相符且本期未申报抵扣”17万,就可以了对吗,以后也不用在填进项税额转出了。然后我账上的操作是这样:购进时:借:库存商品100万,应交税金-增值税-进项税17万,贷银行存款117万。确认出口收入时,借:银行存款,贷:主营业务收入。确定退税金额是:借:应收补贴款-出口退税16,贷:应交税金-应交增值税出口退税16。再做一笔:借:主营业务成本1万,贷:应交税金-应交增值税-进项税额转出1万。是这样吗?没做过外贸实在不太懂,还有就是这17万我办完出口退税了,增值税申报表附表二一直就在待抵扣里放着吗?谢谢了
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  • 浏览: 2276
5 个回复 | 直到 2010-12-30 16:49:45 +0800 CST
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爱的浪漫 2010年12月13日
如果是外贸就不涉及抵扣的问题
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2
liumei87 2010年12月13日
不知道你是在哪个城市的,难道我们的增值税申报表不一样?
你上面所说的24行,我们不要填的。

你们是只做出口外贸,还是内销外贸也做呢?
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3
Saler20030411 2010年12月17日
如果是外贸就不涉及抵扣的问题
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4
hanlin2010 2010年12月30日
我也想知道啊
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5
dingkang 2010年12月30日
学些学些学习了
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