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有一个关于费用的问题请教一下
  • guaibaobei
  • 发表于 2006年02月09日
  • 浏览次数 1515
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有一个问题请教一下
我们单位去年有一笔款子是缴纳的个人培训费(具用途是学车)
计入了管理费用
可是月末会计却没有把它结转出来
就一直挂着
金额是3300
他为什么这样做啊
是不是有什么这方面的规定
比如说要分多长时间摊销阿之类的
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  • 浏览: 1515
14 个回复 | 直到 2006-02-21 00:05:37 +0800 CST
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楚羽 2006年02月09日
他肯定是忘了,没有啥规定
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guaibaobei 2006年02月09日
我还要请教一下。
我应该怎么去处理这笔费用
这是去年发生的
年报也已经报了
管理费用上就一直这么挂着它么??
还有
这笔费用(同事学车的)入管理费用对么?
谢谢哦!!
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chuliqing 2006年02月09日
你们单位为什么年底还有损益类的科目存在?管理费用期末应该无余额。
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guaibaobei 2006年02月09日
是啊,我也很纳闷
C
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chuliqing 2006年02月09日
赶紧结转,期末不可以有余额,这是 会计差错。
G
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guaibaobei 2006年02月09日
能说具体一点么,我怎么结转,年报已经交了。就做在2月份的张里面么??
S
7
spring 2006年02月10日
我也不明白,怎么会有余额, 应该可以做在2月份了,不过有个问题,2005年你公司是亏损还是盈利,亏损到不用管,如果盈利,要把3300的所得税在第一季度抵缴,3300*33=1089 ,当然你不抵税务也不会管,反正是多交。 借:本年利润 3300
贷:管理费用 3300
G
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guaibaobei 2006年02月10日
谢谢!!!
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linbin82619 2006年02月14日
是啊,纳税申报的时候得要计算进去
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microdragon 2006年02月14日
不可能!损益类科目期末有余额的话,资产负债表怎么做平的?
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mainroad 2006年02月14日
奇怪的问题
同意10楼的说法
G
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guaibaobei 2006年02月16日
他就是最后直接把未分配利润给减少了3300,其实在报表上看他也算是结转了,不过就是没有做凭证,
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kxrswqc 2006年02月16日
会计差错调整即可.此属非重大会计差错!
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linbin82619 2006年02月21日
请问下这笔款项,是否可以开支到职工教育经费中去
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