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这个承兑汇票的账务太复杂了，怎么处理？

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•发表于 2011年12月21日
•浏览次数 2132

我单位是租赁行业，费劲周折在银行贷款5000万元，贷款到账后银行要求必须办理承兑汇票4000万元。下面就是开立保证金账户存入3500万元、以老板名义办理500万定期存单作为质押，然后就办理了承兑汇票4000万元。找贴现公司贴息214万元（没有发票）全部兑现，并将3786万元打入我公司结算账户。
这个流程的所有账务怎么处理啊？？我单位其实只是简单的租赁行业，根本没接触过银行承兑汇票业务，急死了，请各位老师帮忙指点，并列出分录，谢谢了！！！！！

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•浏览: 2132

账务承兑汇票复杂处理

6 个回复 | 直到 2012-01-03 17:12:56 +0800 CST

吊兰 2011年12月22日

取得承兑汇票时，不需要处理，通过贴现公司贴现也不能涉及应付票据，收到的款项，挂其他应付款，贴息只能想办法取得其他发票来冲抵。

懒小猫 2011年12月22日

保证金做其他货币资金这种现像太多企业碰到过的做了承兑又贴现造成企业一笔不小的利息支出贴息没单子按正常处理到汇缴时把这部份没利息单子的在调整出来

wuwangwoye 2012年01月02日

学习学习学习学习学习学习

fs553597 2012年01月02日

调整出来利息那是一笔不小的数字，那为啥公司不开设贴现账户

wsy-ty 2012年01月03日

还有专门的贴现账户吗？开立需要什么条件？

cccypczh 2012年01月03日

调整出来利息那是一笔不小的数字，那为啥公司不开设贴现账户

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