求助:关于汇总报表的抵消分录 - 会计

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求助:关于汇总报表的抵消分录

• maggie817
•发表于 2007年12月11日
•浏览次数 941

分公司为独立合算,每月总公司做汇总报表,这个月碰到一个问题,分公司和总公司之间有笔业务往来,分公司开发票给总公司.分公司做了应收帐款,同时确认了主营业务收入.但总公司时在次月收到这张发票的,也就是在次月才确认应付帐款和主营业务成本的.

那么,一般做汇总报表抵消分录是----DR:应付帐款
CR:应收帐款
DR:主营业务收入
CR:主营业务成本

但这次由于分公司和总公司的应收和应付,收入和成本确认的期间分别属于不同的期间,那么这抵消分录应该怎么做呢?

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•浏览: 941

分录求助汇总报表

3 个回复 | 直到 2007-12-11 10:14:52 +0800 CST

wmx48520 2007年12月11日

其实这不关系的.照样做就行了.

maggie817 2007年12月11日

请教具体分录?

maggie817 2007年12月11日

怎么没人回复了?:Q

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